Markéta Novotná - účetní a mzdová účetní

AML – informace pro klienty

Při poskytování účetních a mzdových služeb se na mě v některých případech vztahují povinnosti podle AML pravidel (opatření proti praní špinavých peněz a financování terorismu). Proto vás mohu požádat o ověření totožnosti a doplnění základních informací o podnikání.

„AML není nedůvěra. Je to zákonná povinnost – a zároveň ochrana vás i mě.“

1) Proč AML řeším

AML pravidla mají zabránit tomu, aby byly finanční a podnikatelské služby zneužívány k legalizaci výnosů z trestné činnosti nebo financování terorismu. V praxi to znamená, že u některých spoluprací musím vědět, kdo je můj klient, kdo za něj jedná a jaký je účel obchodního vztahu.

2) Kdy vás o AML identifikaci požádám

  • před zahájením spolupráce (nejčastěji),
  • při změně údajů (např. změna jednatele, společníků, sídla, významná změna činnosti),
  • pokud vyhodnotím vyšší riziko nebo pokud to vyžadují pravidla kontroly klienta,
  • pokud vznikne povinnost provést zesílenou kontrolu (např. u PEP).

3) Jaké údaje mohu potřebovat

Fyzická osoba / OSVČ

  • jméno, příjmení, datum narození, adresa (případně místo podnikání),
  • státní občanství,
  • IČO (pokud podnikáte),
  • doklad totožnosti – typicky údaje z dokladu / kopie (dle způsobu identifikace),
  • stručná informace o účelu spolupráce a očekávaném rozsahu.

Právnická osoba (s.r.o. apod.)

  • název, IČO, sídlo, předmět činnosti (typicky dle veřejných rejstříků),
  • osoba oprávněná jednat (statutár) + ověření totožnosti jednající osoby,
  • informace o skutečném majiteli (kdo firmu reálně ovládá),
  • účel a povaha obchodního vztahu (proč spolupracujeme a co je výsledkem služby).

4) Jak ověření probíhá

Způsob ověření zvolíme tak, aby byl bezpečný a zároveň pro vás co nejjednodušší. Nejčastěji jde o:

  • ověření totožnosti (osobně / na dálku podle zvolené metody),
  • ověření firmy ve veřejných rejstřících,
  • základní doplňující otázky k podnikání a účelu spolupráce.

5) PEP a sankční seznamy

V některých případech musím ověřit, zda klient nebo skutečný majitel není politicky exponovaná osoba (PEP). Pokud PEP jste, neznamená to automaticky problém – jen se uplatní přísnější postup a mohu požádat o doplnění informací nebo schválení pokračování spolupráce.

6) Jak dlouho AML údaje uchovávám

Dokumenty a záznamy související s AML uchovávám po zákonem stanovenou dobu – typicky 10 let od ukončení obchodního vztahu nebo uskutečnění obchodu mimo obchodní vztah.

7) Co když údaje neposkytnete

Pokud je AML identifikace nebo kontrola klienta povinná a nebude možné ji provést (např. odmítnutí součinnosti), mohu být povinna spolupráci nezahájit nebo ji ukončit.

8) Ochrana a důvěrnost

AML údaje zpracovávám pouze v nezbytném rozsahu. Přístup k nim je omezen a chráním je stejně jako ostatní citlivé informace související s účetnictvím a mzdami. Podrobnosti o ochraně osobních údajů najdete na stránce GDPR.

9) Kontakt

Máte-li dotaz k AML, napište mi na info@vamarketanovotna.cz. V případě potřeby vám předem vysvětlím, jaké údaje budu požadovat a proč.

Poslední aktualizace: 9. 1. 2026